دانشگاه فردوسی مشهد اقتصاد پولی مالی 2251-8452 مقالات آماده انتشار 2026 05 10 Investigating the Impact of Electronic Banking Infrastructure and Performance on the Cost of Funds: A Case Study of Tejarat Bank Branches in East Azerbaijan Province بررسی تاثیر زیرساخت‌ها و عملکرد بانکداری الکترونیکی بر هزینه تمام‌شده پول: مطالعه موردی شعب بانک تجارت در استان آذربایجان شرقی 48183 10.22067/mfe.2026.98235.1668 FA مجید مقصودی دانشجوی دکتری گروه علوم اقتصادی، دانشکده اقتصاد و مدیریت، تبریز، ایران. سکینه سجودی گروه اقتصاد، دانشکده اقتصاد و مدیریت، دانشگاه تبریز، تبریز، ایران 0000-0002-2109-3555 زهرا کریمی تکانلو گروه اقتصاد، دانشکده اقتصاد و مدیریت، دانشگاه تبریز، تبریز، ایران 0000-0001-9606-2756 Journal Article 2026 04 06 This study aims to investigate the impact of electronic banking infrastructure and performance on the cost of funds in 57 branches of Tejarat Bank in East Azerbaijan Province. For this purpose, monthly data for the year 2023 (1402 in the Iranian calendar) were analyzed using dynamic panel regression and the Generalized Method of Moments (GMM).The results indicate that the expansion of electronic banking alone does not necessarily guarantee a reduction in the cost of funds, and its effect depends on the type of tools used and the quality of their utilization. Increasing the number of ATMs, as a key component of electronic banking infrastructure, has a significant negative effect on the cost of funds. However, an increase in the volume and especially the average amount of ATM transactions—mostly cash withdrawals—can lead to a higher cost of funds.Moreover, merely increasing the number of registered mobile banking users and expanding point-of-sale (POS) terminals has a neutral or even increasing effect on the cost of funds. This is mainly because a portion of mobile banking accounts remain inactive, and POS terminals generate relatively high settlement and maintenance costs without attracting stable and low-cost deposits. In terms of performance indicators, the only electronic banking tool that shows a significant and stable cost-reducing effect—both in the number and the average amount of transactions—is active mobile banking. Active users tend to maintain more stable balances in current and Qard-al-Hasanah accounts and help reduce branch operational costs.Overall, the ratio of current accounts to total deposits and the loans-to-resources ratio are among the most important factors in reducing the cost of funds. این مطالعه با هدف بررسی اثر زیرساخت‌ها و عملکرد بانکداری الکترونیکی بر قیمت تمام‌شده پول در ۵۷ شعبه بانک تجارت استان آذربایجان شرقی انجام شده است. برای این منظور، داده‌های ماهانه سال ۱۴۰۲ با استفاده از رگرسیون تابلویی پویا و روش گشتاورهای تعمیم‌یافته (GMM) تحلیل شده است.نتایج نشان می‌دهد که گسترش بانکداری الکترونیکی به‌تنهایی تضمین‌کننده کاهش قیمت تمام‌شده پول نیست و اثر آن به نوع ابزار و کیفیت استفاده از آن بستگی دارد. افزایش تعداد دستگاه‌های خودپرداز به‌عنوان یکی از زیرساخت‌های مهم بانکداری الکترونیکی، اثر کاهنده و معناداری بر قیمت تمام‌شده پول دارد. با این حال، افزایش حجم و به‌ویژه متوسط مبلغ تراکنش‌های خودپرداز، که عمدتاً شامل برداشت‌های نقدی است، می‌تواند به افزایش هزینه پول منجر شود.همچنین افزایش صرفِ تعداد کاربران ثبت‌نام‌شده همراه‌بانک و توسعه دستگاه‌های کارت‌خوان (POS) اثر خنثی یا حتی افزایشی بر قیمت تمام‌شده پول دارد؛ زیرا بخشی از حساب‌های همراه‌بانک غیرفعال بوده و دستگاه‌های POS هزینه‌های تسویه و نگهداری بالایی ایجاد می‌کنند، بدون آن‌که سپرده‌های ارزان و پایدار جذب کنند. در بعد عملکردی، تنها ابزار بانکداری الکترونیکی که در هر دو شاخص تعداد و متوسط مبلغ تراکنش اثر کاهنده معنادار و پایدار بر هزینه پول دارد، «همراه‌بانک فعال» است؛ به‌طوری‌که کاربران فعال آن مانده‌های پایدارتر در حساب‌های جاری و قرض‌الحسنه نگه می‌دارند و هزینه‌های عملیاتی شعب را کاهش می‌دهند.در مجموع، نسبت حساب‌های جاری به کل سپرده‌ها و نسبت مصارف به منابع از مهم‌ترین عوامل کاهش‌دهنده هزینه تمام‌شده پول محسوب می‌شوند.